Flux de trésorerie
Quel est le flux de trésorerie:
Le cash flow est un outil qui contrôle le mouvement financier ( entrées et sorties de ressources financières), au cours d'une période donnée, d'une entreprise.
La trésorerie facilite la gestion d’une entreprise pour savoir exactement quel montant payer avec les obligations assumées, quels montants recevoir et quel sera le solde disponible à ce moment. La différence entre les recettes et les paiements correspond au solde libellé.
Lors de l'analyse des flux de trésorerie, si le solde est négatif, cela signifie que la société a davantage de dépenses. Dans ce cas, le gestionnaire devra examiner les dépenses afin d'augmenter les entrées d'argent. D'autre part, un solde positif indique que l'entreprise est en mesure de payer ses obligations et d'avoir une disponibilité financière.
Les flux de trésorerie sont une ressource essentielle pour que les gestionnaires puissent connaître avec précision la situation financière de l’entreprise et, en fonction du résultat, choisir les chemins suivants.
Les flux de trésorerie peuvent être réalisés sous forme de tableur (un modèle permettant de générer des flux de trésorerie), de nombreux tableurs sont disponibles en ligne . De nombreuses entreprises effectuent ce contrôle financier à l'aide de programmes informatiques tels que Microsoft Office Excel.
Flux de trésorerie actualisé
L'actualisation des flux de trésorerie est une méthode d'évaluation utilisée pour estimer l'attractivité d'une opportunité d'investissement. Cette analyse utilise les projections de cash-flow libre futures et les actualise (le plus souvent en utilisant le coût moyen pondéré du capital) pour obtenir une valeur actuelle utilisée pour évaluer le potentiel d'investissement.
Flux de trésorerie disponible
Le flux de trésorerie disponible représente l'argent qu'une entreprise est capable de générer après avoir séparé l'argent nécessaire au maintien ou à l'expansion de sa base d'actifs. Les flux de trésorerie disponibles sont importants car ils permettent à une entreprise de rechercher des opportunités qui augmentent la valeur pour les actionnaires.
